Включает в себя следующие составляющие:
- Анализ прибылей и убытков (Income Statement);
- Отчет о движении денежных средств (Cash Flow);
- Аналитический прогнозный баланс (Balance Sheet);
- Графики привлечения и возврата заемных средств, включая процентные выплаты;
- Расчет финансовых показателей проекта (оборачиваемость, платежеспособность, ликвидность, финансовая устойчивость, рентабельность инвестиций и производственной деятельности и т.д.);
- Учет курсов валют, налогового законодательства, дисконтирования, инфляции и т.д.;
- Оценку показателей эффективности проекта (Чистый дисконтированный доход, внутренняя норма доходности, срок окупаемости и т.д.);
- Анализ чувствительности проекта (Расчет результатов при изменении базовых показателей проекта — объемов производства и сбыта, цены на продукцию, прямых и постоянных издержек и др.).
- Дополнительно по желанию заказчика — прогнозируемые налоговые выплаты, затраты на содержание персонала, прямые издержки, общие затраты и др.
В результате, Заказчик получает ТЭО, оформленное документом, отвечающим требованиям действующего законодательства РФ.